項目背景
        某農(nóng)商銀行自2010年改制以來，各條線業(yè)務(wù)都有了較大的發(fā)展，同時對內(nèi)部審計工作也提出了更高的要求。 一方面需要標(biāo)準(zhǔn)化各區(qū)域中心的工作流程，使現(xiàn)場工作效率提高，工作質(zhì)量得到保證；另外，需要解決監(jiān)測數(shù)據(jù)的提取整理、模型代碼的執(zhí)行以及疑點數(shù)據(jù)的下發(fā)還處于手工處理狀態(tài)，效率低、時效差的問題，使非現(xiàn)場工作可以及時發(fā)現(xiàn)舞弊行為和風(fēng)險隱患，同時更好的與現(xiàn)場工作結(jié)合。此外，針對審計成果，需要建立有效的管理機制，提升成果的運用能力，從而支撐審計隊伍的建設(shè)和審計水平的提高。

        建設(shè)內(nèi)容
        通過我司業(yè)務(wù)專家與行方資深審計人員和技術(shù)專家多次討論分析，并結(jié)合銀豐審計產(chǎn)品的特點，開展了為期6個月的系統(tǒng)建設(shè)工作，主要內(nèi)容如下：
        一、現(xiàn)場部分
        1.構(gòu)建由風(fēng)險點、問題詞條、檢查內(nèi)容組成的一體化標(biāo)準(zhǔn)檢查體系，來指導(dǎo)審計項目的標(biāo)準(zhǔn)化開展。
        2.基于銀豐審計產(chǎn)品成熟的項目管理部分，嵌入非現(xiàn)場數(shù)據(jù)支持流程，將數(shù)據(jù)支持工作納入項目管理范疇，打通傳統(tǒng)審計模式壁壘，使現(xiàn)場和非現(xiàn)場工作真正實現(xiàn)有機結(jié)合。
        3.對非現(xiàn)場支持方式進行豐富，由單一的表清單數(shù)據(jù)支持方式，調(diào)整為模型、預(yù)警、數(shù)據(jù)多種類型靈活選取方式，保證不同審計場景的應(yīng)用。
        4.項目流程審批環(huán)節(jié)采用三級質(zhì)控機制，層層把關(guān)，保障工作質(zhì)量，同時引入抽查機制，針對工作底稿等數(shù)量多，質(zhì)控工作量大的流程，可通過抽查的方式進行質(zhì)控。
        5.針對專項檢查、經(jīng)濟責(zé)任審計、不良責(zé)任認定、案件防控檢查等項目類型的特點，實現(xiàn)了流程和表單的自動適應(yīng)性調(diào)整，充分貼近工作實際。
        6.引入微信接口，為流程流轉(zhuǎn)過程中的待辦工作進行提醒。
        二、非現(xiàn)場部分
        1.系統(tǒng)對接Cloudera的CDH大數(shù)據(jù)平臺，對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行管理，并集成了IMPALA數(shù)據(jù)分析引擎組件，用于數(shù)據(jù)的高速訪問。同時數(shù)據(jù)訪問增加了Kerberos認證機制，來保障業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)訪問安全。此外，大數(shù)據(jù)平臺與關(guān)系型數(shù)據(jù)庫也存在交互，交互采用了Sqoop組件，保證模型數(shù)據(jù)的及時同步。
        2.根據(jù)業(yè)務(wù)需求和科技規(guī)劃，建設(shè)了基于大數(shù)據(jù)平臺的審計數(shù)據(jù)集市，并按照不同的主題進行劃分。并引入Control-M工具對ETL過程進行管理監(jiān)控。
        3.基于大數(shù)據(jù)平臺，開發(fā)了100余個風(fēng)險模型，并設(shè)置了50多個Hadoop函數(shù)，供業(yè)務(wù)人員模型探索使用。
        4.對非現(xiàn)場疑點數(shù)據(jù)處理進行了標(biāo)準(zhǔn)改造，引入疑點核查工作底稿、確認書和報告流程，輔助非現(xiàn)場工作開展。
        5.引入影像接口，方便系統(tǒng)用戶根據(jù)交易信息及時查閱影像資料。
        三、問題整改部分
        1.引入整改臺賬概念，將過去面向問題的整改方式調(diào)整為面向臺賬整改，臺賬可由多個或一個問題根據(jù)類型整合而成，使整改工作更高效更系統(tǒng)。
        2.為解決整改過程中問題已處理的情況，在整改過程的多個環(huán)節(jié)設(shè)置了問題狀態(tài)調(diào)整機制，使整改工作更科學(xué)更人性化。
        四、審計信息庫部分
        將制度庫，案例庫，風(fēng)險點庫，問題詞條庫，公告通知，工作動態(tài)，工作心得，審計培訓(xùn)等信息引入系統(tǒng)，并建立相應(yīng)的管理機制，形成審計成果共享，審計資料學(xué)習(xí)，審計信息發(fā)布三位一體的知識體系。

        項目意義
        審計工作平臺為某農(nóng)商銀行審計工作提供了有力的技術(shù)支撐，有效的解決審計業(yè)務(wù)面臨的新形勢和新挑戰(zhàn)。一方面規(guī)范了審計檢查工作，實現(xiàn)現(xiàn)場審計和非現(xiàn)場審計的有機結(jié)合，并向科學(xué)化、精細化管理方式轉(zhuǎn)型，節(jié)約審計資源，提高審計效率；另一方面通過基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的風(fēng)險監(jiān)測體系建設(shè)，將為審計工作提供重要監(jiān)測手段，全面提升審計工作中的數(shù)據(jù)獲取能力、風(fēng)險導(dǎo)向能力、監(jiān)測預(yù)警能力，從而有效提升審計效果。